Podpisując ugodę z bankiem w sprawie CHF zapłacisz podatek dochodowy.

Ugoda z bankiem a podatek dochodowy

Coraz częściej banki w procesach frankowych składają kredytobiorcom propozycję zawarcia ugody. Zdarzają się jednak przypadki, że bank składa propozycję ugody wszystkim kredytobiorcom. Tak właśnie stało się z bankiem PKO BP. W dniu 4 października 2021r. bank PKO BP ogłosił szczegóły masowego porozumienia z frankowiczami. Z ich ugody będą mogli skorzystać wszyscy kredytobiorcy, nie tylko Ci, którzy zdecydowali się wystąpienie z pozwem przeciwko bankowi. Przy zawieraniu ugody z bankiem należy jednak pamiętać o konieczności zapłaty podatku dochodowego.

Decydując się na ugodę z bankiem saldo zadłużenia, a zatem kwota, którą kredytobiorca winien zapłacić bankowi, ulegnie po części umorzeniu. Darowana kredytobiorcy przez bank kwota będzie stanowiła zatem zysk konsumenta, który jest obciążony podatkiem dochodowym. Obecne stawki podatku dochodowego wynoszą 17 % dla podstawy obliczenia podatku wynoszącej do 85 528 zł i 32 % od nadwyżki ponad 85 528 zł.

Co to oznacza w praktyce?

W przypadku kredytów hipotecznych mówimy o wysokich kwotach zobowiązań, zatem w większości przypadków nie trudno będzie zyskać korzyść przekraczającą 85 528 zł. Oznacza to zatem, że w wyniku zawarcia ugody kredytobiorca będzie musiał zapłacić do Urzędu Skarbowego odpowiednio podatek w wysokości 17 i 32 % od zysku z zawartej ugody. Jeżeli łącznie z osiąganymi w danym roku dochodami z tytułu pracy, zysk z ugody będzie stanowił już nadwyżkę ponad kwotę 85 528 zł, cały zysk będzie podlegał pod 32 % podatek. Dla prostego rachunku – przy korzyści na poziomie 100 000 zł, podatek wyniesie aż 32 000 zł.

Kiedy unikniesz podatku?

Jest jedno rozwiązanie tej sytuacji. Na ugodę z bankiem należałoby zdecydować się do końca 2021 roku. Wszystko dzięki Rozporządzeniu Ministra Finansów w sprawie zaniechania poboru podatku dochodowego od niektórych dochodów (przychodów) związanych z kredytem hipotecznym udzielonym na cele mieszkaniowe. Zgodnie z rozporządzeniem nie pobiera się podatku od umorzonych osobom fizycznym kwot wierzytelności z tytułu kredytów zaciągniętych na własne cele mieszkaniowe i zabezpieczonych hipotecznie, udzielonych przed dniem 15 stycznia 2015 r. Rozporządzenie to obowiązuje jednak do 31 grudnia 2021r., zatem ugody zawarte po tej dacie będą podlegały już opodatkowaniu.

Zawarcie ugody z bankiem PKO BP ma odbywać się przed Sądem Polubownym przy Komisji Nadzoru Finansowego. Może okazać się zatem, że z uwagi na długość trwania takiego postępowania, tylko niewielka ilość kredytobiorców skorzysta ze zwolnienia z podatku do końca roku. Decydując się na zawarcie ugody, należy zatem pamiętać o wizji zapłaty sporego podatku.

Jako wskazówkę dla wszystkich kredytobiorców zastanawiających się na zawarciem ugody z bankiem, przypominamy naszą publikację, w której przyjrzeliśmy się z bliska korzyściom z ugody i z procesu sądowego →

https://kwmediator.pl/ugoda-z-bankiem-w-procesie-frankowym-co-wlasciwie-proponuje-bank/

Sankcja kredytu darmowego? Czym jest i czemu ma służyć …

Sankcja kredytu darmowego. Czy każda umowa o kredyt konsumencki jest uczciwa dla obu stron?

Podpisując umowę o kredyt konsumencki z bankiem czy inną firmą pożyczkową jesteśmy chronieni przez szereg regulacji opisanych w art. 45 ustawy z dnia 12 maja 2011 roku o kredycie konsumenckim. Z jednej strony obciążamy się obowiązkami wynikającymi z umowy o kredyt, z drugiej jednak strony liczymy na zgodne z prawem potraktowanie nas przez bank czy firmę pożyczkową. Ale czy tak się faktycznie dzieje?

Niestety praktyką firm pożyczkowych jest nagminne łamanie w/w regulacji, co w konsekwencji sprawia, że oddajemy wielokrotnie większą kwotę, niż rzeczywiście pożyczyliśmy.

Na podstawie sankcji kredytu darmowego możesz odzyskać nadpłacone pieniądze.

Oczywiście istnieje szereg czynników wpływających na możliwość skorzystania z rzeczonej sankcji. W pierwszej kolejności Twoja umowa powinna zostać poddana wnikliwej analizie właśnie pod tym kątem.

Większość kancelarii wykonuje tę pracę nieodpłatnie, więc zdecydowanie warto zweryfikować możliwości procesowe w sytuacji zawyżonych kosztów pozaodsetkowych, które nierzadko oscylują nawet w okolicy 100% wartości pożyczonej kwoty.

Kto może skorzystać z sankcji kredytu darmowego?

Sankcja kredytu darmowego obowiązuje wyłącznie w przypadku kredytu konsumenckiego. Chodzi zatem o wszystkie zobowiązania, których wartość nie przekracza kwoty 255 500 zł lub równowartości tej kwoty w innej walucie. Dodatkowo kredytobiorcą jest konsument z wyłączeniem kredytu hipotecznego.

Kiedy można zastosować sankcję kredytu darmowego?

Katalog nieprawidłowości w umowach o kredyt konsumencki jest niezwykle pokaźny. Spotykamy się z przypadkami naruszeń praw konsumenta. Począwszy od nieprawidłowo określonej kwoty kosztów kredytu, źle podanej wartości RRSO, braku zapisów dotyczących obowiązków informacyjnych kredytodawcy itd.

Warto podkreślić, że wystarczy jedno uchybienie firmy pożyczkowej do zastosowania sankcji kredytu darmowego.

Druga kwestia dotyczy terminu, w jakim konsument może w tej kwestii złożyć stosowne oświadczenie. Obowiązującym terminem jest rok od czasu spełnienia świadczenia na rzecz kredytodawcy.

Mówiąc prościej, jeśli pożyczka/kredyt jest wciąż spłacana lub spłata nie następuje, czyli pozostajemy w zwłoce wobec pożyczkodawcy, możemy działać w zakresie sankcji kredytu darmowego.

Natomiast jeśli taki kredyt/pożyczka został spłacony, mamy rok od momentu uregulowania ostatniej raty na wdrożenie stosownych procedur.

Jaki efekt niesie za sobą skutecznie wdrożona procedura sankcji kredytu darmowego?

Efektem działania w tym kierunku jest spłata jedynie kwoty kapitału bez odsetek i innych kosztów, którymi obciążył nas kredytodawca. To znaczy, że oddajemy tylko taką kwotę, jaką pożyczyliśmy. Jeśli w czasie trwania umowy kredytowej uregulowaliśmy kwotę powyżej wartości pożyczki, nadwyżka tej kwoty będzie podlegać rozliczeniu z kredytobiorcą.

Podsumowując powyższe rozważania, zachęcamy Państwa do weryfikacji poprawności pod względem obowiązujących norm Waszych umów o kredyt konsumencki.

Jeśli potrzebujesz więcej informacji na ten temat, skorzystaj z bezpłatnej porady pod numerem tel. 76 723 77 25.

Możesz do nas napisać wiadomość @: biuro@kwmediator.pl

 

 

 

 

 

Czy przedsiębiorcy wykorzystują wszystkie możliwości windykacji należności?

Proces windykacji można zdefiniować jako szereg czynności podejmowanych przez Wierzyciela wobec Dłużnika, mających na celu jak najszybsze odzyskanie należności.

Podstawę dochodzenia należności w procesie windykacji mogą stanowić wystawione przez Wierzyciela, a nieuregulowane przez Dłużnika – FV za zakupiony towar lub wykonaną usługę, jak również zawierane przez Strony – umowy cywilnoprawne.

Na czym polega windykacja, jakie można wyróżnić jej etapy?

 

POWSTANIE ZOBOWIĄZANIA:

– odnosi się do sytuacji, w której Dłużnik spóźnia się z zapłatą należności na rzecz Wierzyciela.

POSTĘPOWANIE POLUBOWNE:

– stanowi pierwszy etap ubiegania się o spłatę długu.

– jest etapem obligatoryjnym, koniecznym do wykazania w razie skierowania sprawy na drogę postępowania sądowego.

– polega przede wszystkim na skierowaniu do Dłużnika przedegzekucyjnego wezwania do zapłaty oraz na skontaktowaniu się z nim w celu ustalenia nowego terminu lub harmonogramu spłaty zobowiązania.

– jest to z perspektywy nie tylko Dłużnika ale i Wierzyciela – najkorzystniejsze rozwiązanie, ponieważ:

  • umożliwia uniknąć długo trwających procesów sądowych;
  • jest alternatywą na powolne, choć skuteczne wyjście z tzw. spirali zadłużenia;
  • nie naraża Dłużnika na niepotrzebne koszty postępowania windykacyjnego oraz sądowego;
  • prowadzi do rozwiązania bez wpisu do Krajowego Rejestru Dłużników, który w przyszłości mógłby powodować trudności w uzyskaniu kredytu;

POSTĘPOWANIE SĄDOWE:

– następuje w momencie wystąpienia przez Wierzyciela z powództwem cywilnym w sytuacji, gdy na etapie polubownym nie udało się skontaktować z Dłużnikiem lub w sytuacji, gdy ten odmówił zapłaty.

– etap ten polega na przygotowaniu dokumentów pod kątem sporządzenia pozwu o zapłatę, a następnie jego złożeniu we właściwym dla strony – Sądzie, jak również składania wszelkich pism procesowych, które będą miały na celu uzyskanie Nakazu Zapłaty lub Wyroku.

– minusem tego etapu windykacji jest przede wszystkim:

  • przewlekłość postępowania;
  • z perspektywy Dłużnika – zasądzenie na rzecz Pełnomocnika Wierzyciela – kosztów zastępstwa prawnego, jak również kosztów postępowania sądowego;

POSTĘPOWANIE KLAUZULOWE:

– głównym celem tego etapu jest uzyskanie klauzuli wykonalności, czyli aktu zawierającego stwierdzenie Sądu, że Tytuł uprawnia do egzekucji.

– na tym etapie mogą zostać zasądzone od Dłużnika na rzecz Wierzyciela koszty w postępowaniu klauzulowym.

POSTĘPOWANIE EGZEKUCYJNE:

– rozpoczyna się w momencie wpływu do właściwego Komornika Sądowego – wniosku o wszczęcie egzekucji.

– polega na szeregu podejmowanych, zgodnie z wnioskiem Wierzyciela, działań i czynności przez Komornika Sądowego.

– wiąże się z kosztami kosztami zastępstwa prawnego w egzekucji oraz kosztami komorniczymi, którymi w końcowym postanowieniu obciążany jest dłużnik.

Jak zatem odzyskać dług?

🔹 zgodnie z art. 354 § 1 k.c. – Dłużnik powinien wykonać zobowiązanie zgodnie z jego treścią i w sposób odpowiadający jego celowi społeczno-gospodarczemu oraz zasadom współżycia społecznego. Jeżeli istnieją w tym zakresie ustalone zwyczaje – także w sposób odpowiadający tym zwyczajom.

🔹 w przypadku naruszenia ww. przepisu – windykacją należnej od Dłużnika zapłaty może zająć się bezpośrednio sam Wierzyciel, jak również może ona zostać zlecona profesjonalnemu pełnomocnikowi.

Jeśli kontrahent zalega Ci z płatnością wynikającą z wystawionej FV bądź umowy cywilnoprawnej i potrzebujesz pomocy w odzyskaniu należnych Ci środków, skontaktuj się z nami. Przeprowadzimy za Ciebie całą procedurę i uzyskamy należne świadczenie.

76 723 77 25

biuro@kwmediator.pl